公安部

公通字〔2025〕10號

公安部關(guān)于印發(fā)《公安機關(guān)資金分析鑒定工作程序規(guī)定（試行）》的通知


各省、自治區(qū)、直轄市公安廳、局，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團公安局：

《公安機關(guān)資金分析鑒定工作程序規(guī)定（試行）》（以下簡稱《程序規(guī)定》）已經(jīng)部長辦公會議審議通過。現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)工作要求通知如下：

一、切實提高思想認識。開展資金分析鑒定，將資金分析成果從輔助偵查拓展為刑事訴訟證據(jù)，是建立完善“專業(yè)+機制+大數(shù)據(jù)”新型警務運行模式的創(chuàng)新之舉，有利于公安機關(guān)破解執(zhí)法難題、提升辦案質(zhì)效，符合公安機關(guān)新質(zhì)戰(zhàn)斗力、公安工作高質(zhì)量發(fā)展的方向。要切實提高政治站位，從服務中心大局、回應人民期盼的高度認識其重要意義，增強責任感緊迫感，大力推動開展資金分析鑒定工作。

二、規(guī)范機構(gòu)人員建設(shè)。資金分析鑒定工作應當由具備相應資格的鑒定機構(gòu)和鑒定人進行，資金分析鑒定機構(gòu)、鑒定人資格證書由公安部統(tǒng)一制發(fā)。公安部經(jīng)濟犯罪偵查局是公安機關(guān)資金分析鑒定工作的主管部門。資金分析鑒定機構(gòu)、鑒定人實行部省兩級登記管理，登記管理部門負責鑒定機構(gòu)、鑒定人資格的審核登記、年度審驗、變更、注銷、復議、名冊編制與備案、監(jiān)督管理與處罰等。各地公安機關(guān)要進一步加強專業(yè)建設(shè)，建立健全鑒定工作管理制度，充分利用好現(xiàn)有各類專業(yè)化中心，統(tǒng)籌加強資金分析鑒定中心（實驗室）建設(shè)，并加強培訓工作，扎實開展資金分析專業(yè)人才梯次培養(yǎng)，盡快打造一批資質(zhì)完備、專業(yè)精通、技術(shù)過硬的高水平鑒定機構(gòu)和鑒定人隊伍。

三、依法依規(guī)開展鑒定。要遵循合法、科學、公正、安全的原則，依法規(guī)范高效開展鑒定工作，強化監(jiān)督管理，維護司法公正。要準確適用《程序規(guī)定》及資金分析技術(shù)標準、規(guī)范、方法，規(guī)范鑒定的委托、受理、實施、出具鑒定文書、出庭作證等活動，確保鑒定結(jié)果的合法性、專業(yè)性、權(quán)威性，推動資金分析鑒定工作持續(xù)規(guī)范有序發(fā)展。

四、強化部門溝通協(xié)調(diào)。各地公安經(jīng)偵部門要發(fā)揮牽頭作用，各相關(guān)部門警種要積極配合，共同做好相關(guān)工作。要加強與人民法院、人民檢察院等部門的溝通協(xié)調(diào)，建立銜接機制，形成工作合力，協(xié)同推動資金分析鑒定工作，為執(zhí)法司法實踐提供科學證據(jù)支撐。

有關(guān)工作進展情況及遇到的問題，請及時報部。



公 安 部

2025年4月7日



公安機關(guān)資金分析鑒定工作程序規(guī)定（試行）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范公安機關(guān)資金分析鑒定工作，明確鑒定程序，保證鑒定質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》《公安機關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》等法律規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱的資金分析鑒定，是指為解決案件調(diào)查和訴訟活動中的資金數(shù)據(jù)分析專門性問題，公安機關(guān)資金分析鑒定機構(gòu)的鑒定人運用資金分析技術(shù)方法，對資金數(shù)據(jù)進行檢驗、鑒別、分析和判斷，并出具資金數(shù)據(jù)檢驗報告、鑒定意見的活動。

第三條 本規(guī)定所稱的資金分析鑒定機構(gòu)，是指經(jīng)公安機關(guān)登記管理部門核準登記，取得鑒定機構(gòu)資格證書并開展資金分析鑒定工作的組織。

第四條 本規(guī)定所稱的資金分析鑒定人，是指經(jīng)公安機關(guān)登記管理部門核準登記，取得鑒定人資格證書并從事資金分析鑒定工作的專門技術(shù)人員。

第五條 本規(guī)定所稱的資金數(shù)據(jù)，是指依法向銀行業(yè)金融機構(gòu)、非銀行支付機構(gòu)及其他單位和個人獲取的賬戶信息、交易明細等資金相關(guān)數(shù)據(jù)。

非資金數(shù)據(jù)，是指公安機關(guān)資金分析鑒定需要的其他數(shù)據(jù)。

第六條 公安機關(guān)資金分析鑒定工作，是公安機關(guān)鑒定工作的組成部分。公安機關(guān)資金分析鑒定機構(gòu)及鑒定人出具的鑒定文書，可以在案件調(diào)查和訴訟活動中使用。

第七條 公安部經(jīng)濟犯罪偵查局是公安機關(guān)資金分析鑒定工作的主管部門，負責鑒定機構(gòu)的設(shè)置、鑒定人的資質(zhì)認定等。

省級公安機關(guān)經(jīng)偵部門受公安部經(jīng)濟犯罪偵查局委托，做好鑒定機構(gòu)的設(shè)置、鑒定人的資質(zhì)認定以及鑒定活動的日常監(jiān)督管理。

鑒定機構(gòu)設(shè)置在省、市兩級公安機關(guān)經(jīng)偵部門資金分析鑒定中心（實驗室）、公安機關(guān)所屬院校、科研機構(gòu)。

鑒定機構(gòu)應當具備開展鑒定工作所必需的固定場所、基礎(chǔ)設(shè)施、軟硬件設(shè)備、資金和人員保障等。

第八條 資金分析鑒定應該遵循合法、科學、公正、獨立、及時、安全的工作原則。

第二章 鑒定的委托

第九條 公安機關(guān)辦理案件需要資金分析鑒定的，應當及時委托鑒定。委托鑒定應當經(jīng)辦案部門所屬縣級以上公安機關(guān)負責人批準。

第十條 本級公安機關(guān)資金分析鑒定機構(gòu)有鑒定能力的，應當委托該機構(gòu)；超出本級公安機關(guān)資金分析鑒定機構(gòu)鑒定能力或本級公安機關(guān)未設(shè)立資金分析鑒定機構(gòu)的，經(jīng)上級公安機關(guān)經(jīng)偵部門同意，可以向有鑒定能力的鑒定機構(gòu)委托。

第十一條 委托鑒定單位應當向鑒定機構(gòu)提交：

（一）資金分析鑒定委托書；

（二）委托鑒定單位送檢人的有效證件；

（三）立案決定書；

（四）委托資金分析鑒定的數(shù)據(jù)及完整性證明材料；

（五）資金分析鑒定所需的其他材料。

公安機關(guān)委托鑒定單位應當指派熟悉案件情況的兩名辦案人員送檢，其他部門委托時參照執(zhí)行。

第十二條 委托鑒定單位送檢人向鑒定機構(gòu)介紹的情況、提供的資金分析鑒定相關(guān)材料應當全面、客觀、真實，來源清晰合法。其中，專用存儲介質(zhì)應當具有唯一性編號。

第十三條 委托鑒定單位及其送檢人不得暗示或者強迫鑒定機構(gòu)及其鑒定人作出某種鑒定意見。

第三章 鑒定的受理

第十四條 公安機關(guān)資金分析鑒定機構(gòu)可以受理下列委托鑒定：

（一）公安機關(guān)系統(tǒng)內(nèi)部委托的鑒定；

（二）監(jiān)察機關(guān)、人民法院、人民檢察院、國家安全機關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門等委托的鑒定。

第十五條 資金分析鑒定機構(gòu)應當內(nèi)設(shè)專門部門或者專門人員負責受理委托鑒定工作。

第十六條 資金分析鑒定機構(gòu)受理鑒定時，按照下列程序辦理：

（一）查驗委托鑒定單位和委托文件是否符合要求；

（二）聽取與資金分析鑒定有關(guān)的案件情況介紹；

（三）核對數(shù)據(jù)的來源、完整性驗證值、類別及范圍等；

（四）確認是否需要補送其他鑒定材料；

（五）核實資金分析鑒定的具體要求；

（六）與委托鑒定單位共同填寫資金分析鑒定事項確認書。

第十七條 《資金分析鑒定事項確認書》應當包括下列內(nèi)容：

（一）鑒定事項確認書編號；

（二）鑒定機構(gòu)全稱和經(jīng)辦人姓名；

（三）委托鑒定單位全稱和委托書編號；

（四）送檢人姓名、單位、職務、證件信息和聯(lián)系方式；

（五）鑒定有關(guān)案件名稱、案件編號；

（六）案件情況摘要；

（七）送檢材料的名稱、數(shù)量、性狀、來源、獲取方法及存儲介質(zhì)編號等；

（八）鑒定要求；

（九）鑒定使用的技術(shù)標準、規(guī)范和方法；

（十）鑒定機構(gòu)與委托鑒定單位對鑒定時間以及送檢材料等使用、保管、取回事項進行約定，并由送檢人和經(jīng)辦人分別簽字。

確認書一式兩份，鑒定機構(gòu)和委托鑒定單位各持一份。

第十八條 具有下列情形之一的不予受理，并及時向委托單位說明原因：

（一）超出受理范圍的；

（二）超出本資金分析鑒定機構(gòu)分析能力的；

（三）委托鑒定單位的送檢材料不具備分析條件的；

（四）違反資金分析鑒定委托程序的；

（五）委托鑒定單位的資金分析要求不明確的；

（六）不符合法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的其他情形。

資金分析鑒定機構(gòu)對委托鑒定不予受理的，應當經(jīng)鑒定機構(gòu)負責人批準，并向委托鑒定單位出具《不予受理資金分析鑒定告知書》。

第四章 鑒定的實施

第十九條 資金分析鑒定工作實行鑒定人負責制度。鑒定人應當獨立進行鑒定。

資金分析鑒定的實施，應當由兩名以上具有資金分析鑒定資質(zhì)的鑒定人負責。

第二十條 必要時，鑒定機構(gòu)可以聘請本機構(gòu)以外具有專門知識的人員參與，為鑒定提供專家意見。專家意見應當由專家簽名并存入檔案備查。

第二十一條 鑒定人的回避，按照《中華人民共和國刑事訴訟法》《公安機關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》執(zhí)行。

第二十二條 鑒定機構(gòu)應當在受理鑒定委托之日起三十個工作日內(nèi)做出鑒定意見，出具鑒定文書。因偵查活動有特別需要或者鑒定內(nèi)容復雜、疑難及鑒定數(shù)據(jù)量巨大，鑒定時限需要延長的，鑒定機構(gòu)可以與委托鑒定單位另行約定。

鑒定機構(gòu)認為需要補充材料的，鑒定時限從補交材料之日起重新計算。

第二十三條 實施鑒定前，鑒定人應當查看鑒定事項確認書，核對受理鑒定的資金數(shù)據(jù)，明確鑒定任務及鑒定使用的技術(shù)標準、規(guī)范和方法，做好鑒定的準備工作。

第二十四條 鑒定人應當按照資金分析技術(shù)標準、規(guī)范和方法實施鑒定，全面、客觀、準確地記錄鑒定的過程、方法和結(jié)果。

第二十五條 資金分析鑒定工作流程主要包括資金數(shù)據(jù)及其他數(shù)據(jù)的完整性客觀性校驗、保全備份、數(shù)據(jù)的歸并與清洗、數(shù)據(jù)的分析與結(jié)論生成等。

（一）資金分析鑒定應當以委托單位提交的資金數(shù)據(jù)及其他數(shù)據(jù)為分析對象；

（二）資金分析鑒定人按照特定程序，運用資金分析技術(shù)標準、規(guī)范和方法，對備份資金數(shù)據(jù)進行校驗、清洗、分析，并出具分析報告。

鑒定結(jié)束后，鑒定機構(gòu)和鑒定人應當按照鑒定要求出具檢驗報告或鑒定書，并簽字蓋章。多人參加鑒定，鑒定有不同意見的，應當注明。鑒定機構(gòu)應當對鑒定材料保管、存儲并做備份，不得對外傳輸或拷貝。

第二十六條 具有下列情形之一的，鑒定機構(gòu)及其鑒定人應當中止鑒定，并經(jīng)鑒定機構(gòu)負責人批準后向委托鑒定單位出具《中止資金分析鑒定告知書》：

（一）因存在技術(shù)障礙暫時無法進行的；

（二）需要補充鑒定材料的；

（三）因不可抗力致使資金分析鑒定暫時無法進行的；

（四）委托鑒定單位書面要求中止鑒定的；

（五）其他中止鑒定的情形。

中止鑒定原因消除后，應當繼續(xù)鑒定。中止鑒定或者繼續(xù)鑒定，由鑒定機構(gòu)負責人批準。鑒定時限從批準繼續(xù)鑒定之日起重新計算。

第二十七條 具有下列情形之一的，鑒定機構(gòu)及其鑒定人應當終止鑒定：

（一）委托鑒定單位拒不履行鑒定委托書規(guī)定的義務，鑒定活動受到嚴重干擾，致使鑒定無法進行的；

（二）委托鑒定單位撤銷委托的；

（三）中止鑒定的原因無法消除的；

（四）其他終止鑒定的情形。

終止鑒定由鑒定機構(gòu)負責人批準。鑒定機構(gòu)應當及時將鑒定材料退還委托鑒定單位，并出具《終止資金分析鑒定告知書》。

第二十八條 對鑒定意見，辦案人員應當進行審查。

對經(jīng)審查作為證據(jù)使用的鑒定意見，公安機關(guān)應當及時告知犯罪嫌疑人、被害人或者其法定代理人。

第二十九條 犯罪嫌疑人、被害人或者其法定代理人對鑒定意見有異議提出申請，以及辦案部門或者辦案人員對鑒定意見有疑義的，公安機關(guān)可以將鑒定意見送交其他有專門知識的人員提出意見。必要時，詢問鑒定人并制作筆錄附卷。

第五章 補充鑒定、重新鑒定

第三十條 對依法提出補充鑒定申請的，經(jīng)審查，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，經(jīng)辦案部門所屬縣級以上公安機關(guān)負責人批準，應當補充鑒定：

（一）鑒定內(nèi)容有遺漏的；

（二）發(fā)現(xiàn)新的有鑒定價值的數(shù)據(jù)的；

（三）對資金分析有新的鑒定要求的；

（四）鑒定事項與委托事項不一致的；

（五）其他需要補充鑒定的情形。

經(jīng)審查，不存在上述情形的，經(jīng)辦案部門所屬縣級以上公安機關(guān)負責人批準，作出不準予補充鑒定的決定，并在作出決定后三日以內(nèi)書面通知申請人。

第三十一條 對依法提出的重新鑒定申請，經(jīng)審查，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，經(jīng)辦案部門所屬縣級以上公安機關(guān)負責人批準，應當重新鑒定：

（一）鑒定機構(gòu)、鑒定人不具備鑒定資質(zhì)和條件的；

（二）鑒定人違反回避規(guī)定的；

（三）資金分析的技術(shù)標準、規(guī)范和方法不符合要求的；

（四）鑒定程序違法，影響鑒定結(jié)果的；

（五）鑒定意見依據(jù)明顯不足的；

（六）其他應當重新鑒定的情形。

經(jīng)審查，不存在上述情形的，經(jīng)辦案部門所屬縣級以上公安機關(guān)負責人批準，作出不準予重新鑒定的決定，并在作出決定后三日以內(nèi)書面通知申請人。

第三十二條 重新鑒定的，可以另行委托其他具有鑒定能力的鑒定機構(gòu)進行鑒定。

鑒定機構(gòu)應當指派不低于原鑒定人專業(yè)技術(shù)資質(zhì)的鑒定人實施。

第六章 鑒定文書

第三十三條 資金分析鑒定文書分為《資金分析鑒定書》和《資金分析檢驗報告》兩種格式。

客觀反映鑒定的由來、鑒定過程，運用資金分析技術(shù)標準、規(guī)范和方法分析、論證和判斷得出鑒定意見的，出具《資金分析鑒定書》。

客觀反映鑒定的由來、鑒定過程，運用資金分析技術(shù)標準、規(guī)范和方法直接得出檢驗結(jié)果的，出具《資金分析檢驗報告》。

《資金分析鑒定書》和《資金分析檢驗報告》由鑒定人簽名，鑒定機構(gòu)蓋章，同時附上鑒定機構(gòu)和鑒定人的資質(zhì)證明或者其他證明文件。

第三十四條 鑒定文書的內(nèi)容應當包括：

（一）標題；

（二）鑒定文書的唯一性編號和每一頁的標識；

（三）委托鑒定單位名稱、送檢人姓名；

（四）鑒定機構(gòu)受理鑒定委托的日期；

（五）案件名稱或者與鑒定有關(guān)的案件情況摘要；

（六）送檢材料的描述；

（七）鑒定要求；

（八）鑒定開始日期和實施鑒定的地點；

（九）鑒定使用的技術(shù)標準、規(guī)范和方法；

（十）鑒定過程；

（十一）《資金分析鑒定書》中應當寫明必要的分析、論證和鑒定意見，《資金分析檢驗報告》中應當寫明檢驗結(jié)果；

（十二）鑒定人的姓名、專業(yè)技術(shù)資質(zhì)、簽名；

（十三）完成鑒定文書的日期；

（十四）鑒定文書必要的附件；

（十五）鑒定機構(gòu)必要的聲明。

第三十五條 鑒定文書的制作應當符合以下要求：

（一）鑒定文書格式規(guī)范、文字簡練、圖片清晰、資料齊全、卷面整潔、論證充分、表述準確；使用規(guī)范的文字和計量單位。

（二）鑒定文書正文使用打印文稿，并在首頁唯一性編號和末頁成文日期上加蓋資金分析鑒定專用章。鑒定文書內(nèi)頁紙張兩頁以上的，應當在內(nèi)頁紙張正面右側(cè)邊緣中部騎縫加蓋資金分析鑒定專用章。

（三）鑒定文書制作正本、副本各一份。正本交委托鑒定單位，副本由鑒定機構(gòu)存檔。

（四）鑒定文書存檔文件包括：鑒定文書副本、審批文書、資金分析報告及流向圖、鑒定委托書、鑒定事項確認書、鑒定文書審批表等資料。

（五）補充鑒定或者重新鑒定的，應當單獨制作鑒定文書。

第三十六條 鑒定機構(gòu)應當指定復核人審核鑒定文書。鑒定文書審核包括以下內(nèi)容：

（一）鑒定主體是否合法；

（二）鑒定程序是否規(guī)范；

（三）鑒定標準是否準確；

（四）鑒定方法是否科學；

（五）鑒定意見是否明確；

（六）文書制作是否合格；

（七）鑒定材料是否完備。

第三十七條 鑒定文書制作完成后，鑒定機構(gòu)應當及時通知委托鑒定單位領(lǐng)取，或者按約定的方式送達。

鑒定文書和鑒定材料的領(lǐng)取情況，由領(lǐng)取人和鑒定機構(gòu)經(jīng)辦人分別簽字。

第三十八條 委托鑒定單位對鑒定文書有疑問并咨詢的，鑒定機構(gòu)應當向其解釋說明。

第七章 鑒定材料的管理

第三十九條 鑒定機構(gòu)和委托鑒定單位應當在職責范圍內(nèi)妥善管理鑒定材料，確保鑒定材料的安全。

第四十條 具有下列情形之一的，鑒定完成后應當永久保存鑒定材料：

（一）涉及國家秘密沒有解密的；

（二）未破獲的刑事案件；

（三）可能或者實際被判處有期徒刑十年以上、無期徒刑、死刑的案件；

（四）辦案部門或者鑒定機構(gòu)認為有永久保存必要的；

（五）法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的其他情形。

其他案件的鑒定材料保存三十年。

第八章 出庭作證

第四十一條 經(jīng)人民法院依法通知的，鑒定人應當出庭作證。

第四十二條 鑒定人出庭作證時，應當依法接受質(zhì)證，回答與鑒定有關(guān)的詢問，與鑒定無關(guān)的問題有權(quán)拒絕回答。

第四十三條 鑒定機構(gòu)應當對鑒定人出庭作證予以保障。公安機關(guān)應當保證鑒定人及其近親屬的安全。

第九章 鑒定工作紀律與責任

第四十四條 鑒定人應當遵守下列工作紀律：

（一）不得擅自受理任何機關(guān)、團體和個人委托的資金分析鑒定；

（二）不得擅自參加任何機關(guān)、團體和個人組織的資金分析鑒定活動；

（三）不得違反規(guī)定會見當事人及其代理人；

（四）不得接受當事人及其代理人的宴請或者禮物；

（五）不得擅自向當事人及其代理人或者其他無關(guān)人員泄露資金分析鑒定工作相關(guān)情況；

（六）不得違反資金分析鑒定技術(shù)規(guī)范要求；

（七）不得以任何形式泄露委托鑒定涉及的國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私；

（八）不得在其他面向社會提供有償鑒定服務的組織中兼職。

第四十五條 鑒定機構(gòu)及其鑒定人違反本規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定處理。其他法律法規(guī)規(guī)章有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十六條 委托鑒定單位及送檢人具有以下行為的，依照有關(guān)規(guī)定追究相應責任：

（一）暗示、強迫鑒定機構(gòu)、鑒定人作出某種鑒定意見，導致冤假錯案或者其他嚴重后果的；

（二）故意損毀、隱藏、調(diào)換、污染送檢材料的；

（三）因嚴重過失致使送檢材料污染、減損、滅失，導致無法鑒定或者作出錯誤鑒定的；

（四）與鑒定機構(gòu)、鑒定人惡意串通，導致鑒定結(jié)果嚴重失實的。

第十章 附 則

第四十七條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。



附件：1.《資金分析鑒定文書》封面式樣

　　　2.《資金分析鑒定書》通用式樣

　　　3.《資金分析檢驗報告》通用式樣

　　　4.《不予受理資金分析鑒定告知書》式樣

　　　5.《中止資金分析鑒定告知書》式樣

　　　6.《終止資金分析鑒定告知書》式樣

　　　7.《資金分析鑒定事項確認書》式樣