國家外匯管理局

3.金融機構憑《登記表》為企業辦理相關業務時，對于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數據核查”字樣的，應當實施電子數據核查。 電子數據核查的本次核注金額不得大于相應的出口可收匯額度或進口可付匯額度。 核注發生錯誤的，金融機構可自核注之日起15日（含）內通過監測系統銀行端進行撤銷操作，系統自動記錄備查。



七、現場核查與分類管理
（一）企業現場核查
項目名稱 管理內容 管理原則 注意事項
現場核查企業通知 1.外匯局對需現場核查的企業，按照下列程序制發《現場核查通知書》（以下簡稱《通知書》）：
(1)通過監測系統發放電子《通知書》。企業接到《通知書》后，應在《通知書》發放之日起3個工作日內通過監測系統企業端簽收反饋外匯局；確有必要時，也可到外匯局現場簽收。
《通知書》發放并簽收反饋外匯局后，監測系統自動向現場核查企業發送貨物流與資金流數據包（以下簡稱數據包），供企業下載開展自查。
(2)企業到外匯局現場辦理簽收手續的，外匯局通過監測系統打印《通知書》并加蓋“貨物貿易外匯業務監管章”后交與企業；企業在《通知書》回執聯簽字并加蓋企業公章后反饋外匯局；外匯局通過監測系統手工將《通知書》企業反饋狀態標識為“已反饋”。
(3)企業未在規定期限內簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋。電話無法聯系的，外匯局可根據實際情況，采取其他聯系方式通知企業，或通過監測系統打印《通知書》并加蓋業務章后，將紙質《通知書》郵寄企業。
(4)通過電子和紙質兩種方式均未收到企業簽收反饋信息且通過企業名錄登記信息所列聯系方式無法與企業取得聯系的，外匯局通過監測系統手工將《通知書》反饋狀態標識為“無法聯系”，同時在企業現場核查預分類結果中記錄“注銷名錄”，并通過監測系統名錄管理功能注銷該企業名錄，撤銷該企業網上業務開戶。
2.企業應當按照《通知書》要求，及時、準確、完整準備相關材料，主動配合外匯局開展現場核查工作。 1.屬地管理原則。
2.外匯局實施現場核查前，應向企業制發《通知書》，告知核查原因、核查方式及時限要求等。
3.企業應及時簽收《通知書》，并反饋外匯局。
1.電子和紙質《通知書》具有同等效力。
2.企業簽收反饋《通知書》后，可在電子《通知書》發放次日起30天內通過監測系統企業端下載本企業數據包；超過30天的，企業可在現場核查結束前到外匯局獲取相關數據包。數據包內容包括企業在《通知書》所列核查期內發生的貨物進出口與貿易收支逐筆數據。
3.外匯局郵寄紙質《通知書》應選擇掛號、特快專遞等可確認送達的方式。
4.外匯局留存企業簽字蓋章的《通知書》回執聯5年備查。
現場核查實施 企業報告 1.企業提交的書面報告應重點圍繞導致監測指標異常的業務進行說明，包括合同履行情況、交易商品特點、產品競爭力狀況、與交易對手的關系、相關融資情況、是否涉及貿易糾紛或索賠等。
企業提交的證明材料應能充分說明導致指標異常或可疑業務的合規性和合理性，可包括但不限于：有關商業合同、各類批準文件、進出口報關單、國際收支申報單證、金融機構收付款憑證、第三方機構有關審計報告、驗資報告、財務報表、會計賬務有關科目和會計分錄、各類納稅記錄。其中，有效憑證和商業單據應為原件或加蓋企業公章的復印件，相關部門出具的各類批準文件應為原件。證明材料應按順序編號并提交證明材料清單。
2.外匯局可從下列方面對企業報告進行審核：
(1)審核報告內容是否準確。重點審核企業報告的各類業務數據與監測系統相關數據的一致程度。
(2)審核報告內容是否真實。根據企業提交的證明資料，通過交叉比對分析，挖掘導致異常和可疑業務的深層次原因，判斷報告內容的真實程度。
(3)審核關于監測指標異常原因的解釋是否合理。結合企業生產經營狀況、所處行業、經濟類型等，評估企業解釋的合理程度。
3.外匯局應及時通過監測系統記錄企業現場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業應當在收到《通知書》之日起10個工作日內，向外匯局提交由法定代表人或其授權人簽字并加蓋企業公章的書面報告及相關證明材料。
3.企業報告應當及時、準確、完整。
4.現場核查記錄應當充分、明確，文字簡明扼要，結論清晰明了。 1.現場核查工作應講求時效，結合企業規模大小、業務類型復雜程度、企業影響力大小等因素，實事求是、合理安排核查時間。
2.如非確有必要，企業無需在書面報告中就核查期內發生的貨物進出口與貿易收支數據進行逐筆比對。
3.外匯局可在審核企業報告的基礎上，要求企業就特定的業務或交易事項提交相關證明材料，無須要求企業事先提供核查期內所有業務的證明材料。
4.外匯局留存企業書面報告原件、證明材料原件或復印件5年備查。
5.外匯局現場核查人員應嚴格遵守信息保密原則，除法律法規另有規定外，不得以任何形式向任何機構和個人提供被核查企業的具體數據及文件資料。
約見談話 1.企業報告過程中，存在報告內容可疑、證明材料提交不齊全、關于異常原因的解釋不合理或與證明材料不一致等情況的，外匯局可通知企業，采用“約見企業法定代表人或其授權人”的核查方式，進一步了解情況、確認問題，分析判斷導致異常的原因。
2.約見談話工作按照下列要求，循序漸進：
(1)充分準備。在約談實施前，應根據企業報告審核情況，梳理疑點，明確談話要點和內容，準備好相關單證資料；確定需要約談對象的范圍和級別，并及時告知企業。
(2)分級約談。原則上約談對象的級別要從低到高，根據監管需要逐級遞進。要根據約談對象的層次，有針對性地準備約談的要點和內容。對于特殊業務或具有特殊情況的企業，可適當擴大約談對象范圍，或直接約談高級管理人員。需要多級人員共同確認的情況下，可采取集體約談的方式進行。
(3)注重實效。分級約談要注意把握節奏，迅速遞進，嚴格控制時間間隔。對確認存在問題的企業，可進一步約見高級管理人員警示談話，通報問題和處理意見。
3.約見談話應形成經雙方簽字確認的約見談話筆錄材料。筆錄材料應交被核查企業當事人核對，由企業當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業公章。企業當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應在筆錄材料上注明。
4.外匯局應及時通過監測系統記錄企業現場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業應當在收到《通知書》或外匯局約談通知之日起10個工作日內，授權相關人員到外匯局現場說明相關情況。
3.現場核查記錄應當充分、明確，文字簡明扼要，結論清晰明了。 1.現場核查工作應講求時效，結合企業規模大小、業務類型復雜程度、企業影響力大小等因素，實事求是、合理安排核查時間。
2.外匯局現場核查人員不得少于2人。現場核查人員少于2人的，被核查企業有權拒絕。
3.外匯局留存約見談話筆錄材料原件5年備查。
4.外匯局現場核查人員應嚴格遵守信息保密原則，除法律法規另有規定外，不得以任何形式向任何機構和個人提供被核查企業的具體數據及文件資料。
現場調查 1.對存在下列情況之一，且通過企業報告和約見談話，企業無法提供合理解釋的，外匯局可通知企業，進一步采取“現場查閱和復制被核查企業相關資料”的核查方式，核實企業核查期內貨物貿易的真實性：
(1)異常或可疑業務規模較大，非現場監測指標偏離情況嚴重的；
(2)在企業報告或約見談話過程中存在態度抗拒或砌詞推諉行為的；
(3)企業報告或約見談話過程中發現有重大違規嫌疑的。
2.在進場調查前，應充分準備，根據企業報告和約見談話情況，確定需要進一步調查核實的問題，明確需要現場查閱的單證資料。
3.現場調查工作應講求時效，嚴格控制調查時間，盡快完成查閱和復制工作，及時離場，保證調查效率。如非必要，避免在現場調查階段進行分析判斷、約見談話、解釋說明等工作，避免形成全面審計的局面。
4.現場調查應形成經雙方簽字確認的現場調查記錄材料，記錄現場查閱并復制的單證資料清單。記錄材料應交被核查企業當事人核對，由企業當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋企業公章。現場復制的單證資料上應加蓋企業公章。企業當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應在記錄材料上注明。
5.外匯局應及時通過監測系統記錄企業現場核查情況。 1.屬地管理原則。
2.企業應當在收到《通知書》或外匯局現場調查通知之日起10個工作日內準備好相關資料，配合外匯局現場核查人員工作。
3.現場核查記錄應當充分、明確，文字簡明扼要，結論清晰明了。 1.如非確有必要，現場調查方式要謹慎使用。
2.外匯局現場核查人員不得少于2人，并出示證件。現場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業有權拒絕。
3.外匯局留存現場調查記錄材料原件、復制的單證資料5年備查。
4.外匯局現場核查人員應嚴格遵守信息保密原則，除法律法規另有規定外，不得以任何形式向任何機構和個人提供被核查企業的具體數據及文件資料。
企業分類 確定預分類結果 1.外匯局根據非現場、現場核查結果，結合企業遵守外匯管理規定等情況，確定企業預分類結果。預分類結果包括：A類企業、B類企業、C類企業。
(1)核查期內遵守外匯管理相關規定，且貿易外匯收支經外匯局非現場或現場核查情況正常的企業，可被列為A類企業；
(2)存在《細則》第五十三條規定情況之一的企業，可被列為B類企業；
(3)存在《細則》第五十四條規定情況之一的企業，可被列為C類企業。
2.現場核查過程中發現由于企業經營范圍或貿易外匯收支業務具有顯著特點造成監測指標異常，且符合加貼特殊標識條件的，可將預分類結果確定為A類，并設置相應特殊標識。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對企業預分類結果的確定實行分級授權管理。 1.非現場、現場核查中發現的涉嫌違規業務應及時移交外匯檢查部門。
2.外匯局留存分級授權內部審批材料5年備查。
分類結論告知 1.外匯局通過監測系統發放電子《分類結論告知書》（以下簡稱《告知書》）。企業接到《告知書》后，應在《告知書》發放之日起3個工作日內通過監測系統企業端簽收反饋外匯局；確有必要時，也可到外匯局現場簽收。
企業到外匯局現場辦理簽收手續的，外匯局通過監測系統打印《告知書》并加蓋“貨物貿易外匯業務監管章”后交與企業；企業在《告知書》回執聯簽字并加蓋企業公章后反饋外匯局；外匯局通過監測系統手工將《告知書》企業反饋狀態標識為“已反饋”。
2.企業未在規定期限內簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋。電話無法聯系的，外匯局可根據實際情況，采取其他聯系方式通知企業，或通過監測系統打印《告知書》并加蓋“貨物貿易外匯業務監管章”后，將紙質《告知書》郵寄企業。 1.屬地管理原則。
2.外匯局確定企業預分類結果后，應向企業發放《告知書》，告知其預分類結果。
3.企業應及時簽收《告知書》，并反饋外匯局。 1.電子和紙質《告知書》具有同等效力。
2.外匯局郵寄紙質《告知書》應選擇掛號、特快專遞等可確認送達的方式。
3.外匯局留存企業簽字蓋章的《告知書》回執聯5年備查。
異議
處理 1.企業對預分類結果有異議的，可自收到《告知書》之日起7個工作日內向外匯局提交加蓋企業公章的書面情況說明及相關證明材料進行申述。超過規定期限提出申述的，外匯局不予受理。
2.企業在規定期限內提出申述的，外匯局根據其提交材料進行復核，并于企業申述之日起20個工作日內確定是否對預分類結果進行調整。復核后確定進行調整的，外匯局應及時調整企業預分類結果。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對異議處理實行分級授權管理。 1.預分類結果調整遵循“調輕”原則，包括：(1)將C類調整為B類或A類；(2)將B類調整為A類。
2.外匯局留存企業提交的書面情況說明及相關證明材料、分級授權內部審批材料5年備查。
分類信息
發布 1.《告知書》發放后，出現下列情況之一的企業，外匯局通過監測系統向金融機構發布企業分類信息:
(1)在規定期限內簽收反饋《告知書》的；
(2)未簽收反饋但未在規定期限內提出異議的；
(3)在規定期限內提出申述，經復核不對預分類結果進行調整的；
(4)在規定期限內提出申述，經復核已對預分類結果進行調整的。
2.外匯局可將企業分類信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。 1.屬地管理原則。
2.分類結果自發布次日起生效。B類和C類企業的分類監管有效期為一年。
3.外匯局可根據國際收支形勢和外匯管理需要，對分類監管期進行調整。 分類結果發布前，外匯局應通過監測系統為B類企業逐家設置出口可收匯比率、進口可付匯比率以及預收貨款和預付貨款額度；分類結果發布當日由監測系統自動計算B類企業可收匯額度和可付匯額度。
分類結果直接調整和到期評估 1. 外匯局可根據國際收支形勢和外匯管理需要，對企業分類結果進行直接調整。直接調整包括但不限于以下情形：
(1)在日常管理中發現A類企業存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經現場核查，直接將其分類結果調整為B類；
(2)在日常管理中發現A類或B類企業存在符合列為C類條件的行為的，必要情況下可不經現場核查，直接將其分類結果調整為C類；
(3)國際收支出現或可能出現嚴重失衡時，可直接將資金流與貨物流規模與結構等存在異常或可疑情況的重點監測企業列為B類或C類企業。
2.外匯局應在B、C類企業分類監管有效期屆滿前1個月內，對其監管期內的情況進行綜合評估:
(1)對于監管期內遵守外匯管理規定、指標恢復正常的B、C類企業，在監管期屆滿時分類結果自動恢復為A類；
(2)對于監管期內指標未見好轉或存在涉嫌違規行為的B類企業，可將B類監管期限延長一年，或直接將其分類結果調整為C類；
(3)對于監管期內依然存在符合列為C類條件的行為的C類企業，可將C類監管期限延長一年。
3.外匯局直接將企業分類結果調整為B類或C類，或延長B、C類監管期限的，應當按照規定程序向企業發放《告知書》，并直接通過監測系統向金融機構發布企業分類信息。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對分類結果直接調整實行分級授權管理。
3.直接調整的分類結果自發布次日起生效。B類和C類企業的分類監管有效期為一年。 1.對處于現場核查過程中的企業，不能直接調整其分類結果。
2.外匯局留存分級授權內部審批材料5年備查。
3.企業對直接調整的分類結果有異議的，可向外匯局提出申述。

（二）金融機構現場核查
項目名稱 管理內容 管理原則 注意事項
現場核查金融機構確定 1.在非現場核查和對企業進行現場核查的過程中，發現經辦金融機構存在涉嫌不按規定辦理貿易外匯收支業務或報送相關信息行為的，外匯局可對其實施現場核查。
2.外匯局對需現場核查的金融機構，應事前通知相關金融機構，并告知核查原因、核查方式及業務范圍等情況。 1.屬地管理原則。
2.外匯局對現場核查金融機構確定實行分級授權管理。 分級授權內部審批材料留存5年備查。
現場核查
實施 1.金融機構應根據外匯局告知的現場核查方式，在告知的時限內準備好被核查金融機構負責人或其授權人簽字并加蓋業務公章的書面情況說明、相關文件和材料，主動配合外匯局開展現場核查工作。
2.外匯局以“約見被核查金融機構負責人或其授權人” 、“現場查閱、復制被核查金融機構相關資料”方式進行現場核查時，應形成經雙方簽字確認的現場核查筆錄材料。現場核查筆錄材料應交被核查金融機構當事人核對，由金融機構當事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業務公章。金融機構當事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應在核查記錄上注明。
3.現場核查結束后，外匯局將現場核查情況及相關處理意見反饋金融機構。 1.外匯局可采取《細則》第五十條規定的一種或多種方式實施現場核查。
2.被核查金融機構應當按外匯局要求如實說明情況，提供有關文件、材料。
3.外匯局核查人員應嚴格遵守信息保密原則，除法律另有規定外，不得以任何形式向任何機構和個人提供被核查金融機構的具體數據及材料。 1.外匯局以“約見被核查金融機構負責人或其授權人”、“現場查閱、復制被核查金融機構相關資料”方式進行現場核查的，現場核查人員不得少于2人；“現場查閱、復制被核查金融機構相關資料”的，需出示介紹信或現場核查證等有效證件。現場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機構有權拒絕。
2.現場核查中發現經辦金融機構存在涉嫌違規業務的，可移交外匯檢查部門。
3.外匯局留存金融機構書面情況說明原件、相關文件和材料原件或復印件，以及現場核查筆錄材料原件5年備查。


八、出口收入存放境外管理
項目名稱 管理內容 管理原則 注意事項
業務資格管理與首次開戶登記 1.企業開立用于存放出口收入的境外賬戶前，應當選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報送協議》（以下簡稱《協議》）。
2.企業應通過監測系統企業端向外匯局報送境外開戶登記信息，并持《細則》第二十五條規定的材料到外匯局辦理開戶登記手續。
外匯局審核相關材料無誤后，通過監測系統為企業登記存放境外業務類型與存放境外規模，并辦理境外開戶登記。
對于登記業務類型為“集團型主辦”的，還需登記成員公司信息。
3.對于集團型業務，主辦企業與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應當先持加蓋企業公章的《出口收入存放境外資格登記表》（以下簡稱《資格登記表》，一式三聯）、情況說明、內控制度、債權債務及相應會計記賬管理辦法或規章等資料，到所在地外匯局辦理資格登記。
外匯局審核通過后，在《資格登記表》相應欄目中填寫相關情況和簽章，并將《資格登記表》企業留存聯和主辦企業所在地外匯局留存聯退成員公司。 1.屬地管理原則：
(1)單一型業務企業應到所在地外匯局辦理開戶登記。
(2)集團型業務應由主辦企業到所在地外匯局辦理開戶登記。
2.企業將出口收入存放境外，應當具備《細則》第二十二條規定的條件。
企業集團開展出口收入存放境外業務的，其參與成員公司均應具備上述條件。
3.企業可以根據自身經營需要選擇境外開戶行。
1.存放境外業務類型包括：單一型、集團型主辦、集團型成員。
單一型業務指企業出口收入存放境外業務不涉及其他境內關聯企業。
集團型業務指企業集團內部有多個境內成員公司參與出口收入存放境外業務。此類業務可由集團總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業，負責對所有參與成員公司的存放境外出口收入實行集中收付。主辦企業的業務類型為“集團型主辦”，主辦企業以外其他成員公司的業務類型為“集團型成員”。
2.企業選擇的境外開戶行，原則上應當是中資金融機構的境外分支機構，或與境內外資金融機構有關聯關系的境外金融機構。關聯關系是指該境外金融機構與境內外資金融機構之間為母子關系、總分關系，或屬于同一家金融機構的子行或分行。
境外開戶行所在國家（地區）應當是對賬戶資金劃轉及賬戶信息披露無嚴格限制且經濟政治比較穩定的國家（地區）。
3.企業通過監測系統企業端報送的境外開戶登記信息包括：境外開戶金融機構代碼（SWIFT CODE或金融機構標識碼）、境外開戶金融機構名稱、境外賬戶戶名、境外開戶國別或地區、境外開戶金融機構地址、賬戶收支信息報送協議或其補充協議編號。
4.首次開戶登記審核材料的內容：
(1)企業書面申請的內容應包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規模、近兩年內有無違反外匯管理規定行為；首次申請時，還應說明企業根據經營需要確定的年度累計出口收入存放境外規模。
(2)企業實施出口收入存放境外運作的內控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內部風險控制、內部權限管理、信息報送及檔案管理。
(3)成員公司情況說明的內容應包括但不限于：成員公司名稱、注冊地址、與主辦企業的關系、上年度進出口及其收付資金規模以及近兩年內有無違反外匯管理規定行為。
5.外匯局為企業辦理境外開戶登記后，通過監測系統打印《出口收入存放境外登記表》（以下簡稱《業務登記表》，一式二聯），在相應欄目中加蓋“貨物貿易外匯業務監管章”后，將《業務登記表》（企業留存聯）退企業留存。
6.企業應在開戶后10個工作日內，通過監測系統企業端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。
7.依法取得離岸銀行業務經營資格的境內金融機構離岸業務部適用出口收入存放境外關于境外金融機構的管理內容。
8.外匯局留存企業書面申請或情況說明原件、相關單證外匯局留存聯以及相關證明材料復印件5年備查；企業留存相關材料5年備查。
后續開戶登記與信息變更 1.后續開戶前，企業應持下列材料到所在地外匯局辦理登記：
(1)法定代表人或其授權人簽字并加蓋企業公章的書面申請；
(2)境內企業與境外開戶行新簽訂的《協議》或原有《協議》的補充協議；
(3)外匯局要求的其他材料。
2.境外賬戶信息發生變更的，企業應在獲知相關信息后10個工作日內將變更信息報外匯局備案。 1.屬地管理原則。
2.同一企業（或企業集團）存放出口收入的境外賬戶數量不得超過5個。確有需要的，經所在地外匯局批準，企業可增加境外賬戶數量。
3.企業可在不同國家（地區）金融機構開戶，在同一國家（地區）可選擇多家金融機構開戶，在同一國家（地區）的同一金融機構只能開立一個賬戶，多幣種賬戶視為一個賬戶。 1．境外開戶行與之前開戶提交的《協議》簽訂主體不一致的，企業應提交新簽訂的《協議》。境外開戶行未發生變更的，企業可提交原《協議》的補充協議，明確新開賬戶適用原《協議》。
2.企業應在開戶后10個工作日內，通過監測系統企業端將境外賬戶賬號和幣種信息報所在地外匯局備案。
3.境外開戶金融機構代碼或名稱、境外賬戶戶名發生變更的，外匯局在監測系統中重新登記境外賬戶信息；境外開戶金融機構地址、賬戶收支信息報送協議或其補充協議編號發生變更的，外匯局在監測系統中修改原境外賬戶登記信息。
4.外匯局留存企業書面申請原件以及相關證明材料復印件5年備查；企業留存相關材料5年備查。
境外賬戶收支范圍 1.境外賬戶收支應當具有真實、合法的交易基礎，符合中國及開戶行所在國家和地區相關法律規定。
2.企業可根據自身經營需要確定出口收入存放境外期限，或將存放境外資金調回境內。對于集團型業務，需將存放境外資金調回境內的，應按照資金歸屬情況相應劃入成員公司的境內經常項目外匯賬戶。
3.資金調回時，企業應向金融機構書面說明該筆收入為從其境外賬戶調回的資金。在同一金融機構首次辦理資金調回入賬時，還須提供其所在地外匯局或主辦企業所在地外匯局簽章的《業務登記表》。 1.境外賬戶的收支范圍應當符合《細則》第二十九條規定。
2.企業同名出口收入存放境外賬戶之間資金可以相互劃轉。企業不得將境內賬戶資金劃轉至用于存放出口收入的境外賬戶；確有合理需求的，應當事先經所在地外匯局批準。
3.企業境外賬戶資金可以進行幣種轉換。 1.境外賬戶出口收入具體包括從境外收到的：(1)出口貨款，包括預收貨款；(2)與貿易融資相關的收入；(3)出口保險理賠款。
境外賬戶貨物貿易項下支出具體包括支付到境外的：(1)進口貨款，包括預付貨款；(2)與貿易融資相關的支出。
2. 存放境外資金調回境內無需進入出口收入待核查賬戶，可直接入經常項目外匯賬戶。金融機構審核企業境外賬戶資金調回入賬時，應在入賬憑證中簽注“存放境外資金調回”，并留存企業書面說明、《業務登記表》復印件等相關材料5年備查。
3.已開辦出口收入存放境外業務的企業被列為B類的，在分類監管有效期內，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調回境外賬戶余額。
4.企業應當留存與境外賬戶收支相關的文件資料5年備查，包括但不限于：境外開戶行對賬單、交易合同、金融機構融資協議、保險理賠協議、進出口報關單、外匯局登記證明或核準文件、主管部門批準文件、相關證明材料。
存放境外業務變更 1.集團型業務需要增加參與成員公司的，應由主辦企業持下列材料到所在地外匯局辦理變更登記：
(1)加蓋企業公章的書面申請；
(2) 成員公司所在地外匯局出具的《資格登記表》（新增成員公司與主辦企業屬不同外匯局管轄時）；
(3)外匯局要求的其他材料。
外匯局審核相關材料無誤后，通過監測系統為主辦企業登記新增成員公司信息。
2.集團型業務需減少參與成員公司的，應由主辦企業持加蓋企業公章的書面申請到所在地外匯局辦理變更登記；外匯局通過監測系統為主辦企業刪除相關成員公司信息。 1.屬地管理原則。
2.新增成員公司應當具備《細則》第二十二條規定的條件。 1.書面申請的內容應包括但不限于：新增或減少的成員公司名稱；對于增加參與成員公司的，還需說明新增成員公司的注冊地址、與主辦企業的關系、上年度進出口及其收付資金規模以及近兩年內有無違反外匯管理規定行為。
2.企業注冊地址發生變更且變更后屬不同外匯局管轄的，應在變更后10個工作日內向變更后所在地外匯局備案。
3.新增成員公司與主辦企業屬不同外匯局管轄的，新增成員公司應按前述規定事先辦理資格登記。
4.外匯局留存企業情況說明原件、相關單證外匯局留存聯以及相關證明材料復印件5年備查；企業留存相關材料5年備查。

存放境外規模變更登記 1.企業需提高存放境外規模的，應當持法定代表人或其授權人簽字并加蓋企業公章的書面申請，以及外匯局要求的其它資料，到所在地外匯局辦理存放境外規模變更登記。
2.外匯局根據當地實際情況和企業申請，審核相關材料無誤后，通過監測系統為企業變更存放境外規模。 1.屬地管理原則。
2.企業可根據自身經營需要，確定存放境外規模。
3.企業年度累計存放境外資金不得超出已登記的存放境外規模。 1.企業應在進行首次開戶登記同時辦理存放境外規模登記。
2.企業年度累計存放境外資金指自然年度內企業境外賬戶收入發生額（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計。
3.企業書面申請的內容應包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進出口及其收付資金規模、擬存放境外規模。
4.外匯局留存企業書面申請原件以及相關證明材料復印件5年備查；企業留存相關材料5年備查。
境外賬戶關閉 1.企業應在關閉境外賬戶后10個工作日內，持下列材料向所在地外匯局備案：
(1)加蓋企業公章的情況說明；
(2)境外開戶行的銷戶通知書及其中文翻譯件。
2.外匯局審核相關材料無誤后，通過監測系統辦理境外賬戶注銷。 1.屬地管理原則。
2.企業可以根據自身經營需要關閉境外賬戶。境外賬戶關閉前留有余額的，應當調回境內。
3.企業存在違規行為的，外匯局可責令其限期關閉境外賬戶，并調回賬戶資金余額。 1.企業存在下列行為的，所在地外匯局可責令其限期關閉境外賬戶，并調回賬戶資金余額：
(1)未經外匯局登記擅自在境外開戶存放資金的；
(2)提供虛假材料開立境外賬戶的；
(3)超出《細則》規定的境外賬戶收支范圍或違反《細則》其他規定使用境外賬戶的；
(4)未按規定報送境外賬戶相關情況和數據的。
2.已開辦出口收入存放境外業務的企業被列為C類的，應當于列入之日起30日內關閉境外賬戶并調回賬戶資金余額。
3.外匯局留存企業情況說明原件以及相關證明材料復印件5年備查；企業留存相關材料5年備查。
企業境外賬戶收支報告 1.企業應當在每月結束后10個工作日內，通過監測系統企業端向所在地外匯局報告境外賬戶收支情況。
境外賬戶收支報告具體內容包括：賬戶收入（分交易性質）、賬戶支出（分交易性質）、同名劃入、同名劃出、調回境內、月末賬戶余額、月末對賬單余額、對賬單日期以及其他情況說明。
同一賬戶內部不同幣種轉換視同境外同名賬戶之間的資金劃轉。
月末對賬單余額和對賬單日期按境外開戶行寄送的對賬單填寫。
2.集團型業務應由主辦企業和各成員公司分別通過監測系統企業端，報告自身通過主辦企業境外賬戶發生的月度收支信息。 1.屬地管理原則。
2.企業應當區分不同開戶行、賬號和幣種，如實向外匯局報告各境外賬戶上月的收支匯總情況。 1.企業應當按照國際收支申報和貿易外匯核查信息申報規定，辦理境外賬戶收支信息申報。
2.企業應當要求境外開戶行按照《協議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對賬單。所在地外匯局地址變更的，企業應當及時通知境外開戶行。
3.企業境外賬戶當月未發生收支但月末余額大于零的，應當按規定通過監測系統企業端向外匯局報告境外賬戶月末余額情況。
4.主辦企業應當做好各成員公司債權債務的管理及相應的會計記賬工作，清晰記錄各成員公司通過境外賬戶的代墊代付形成的債權債務關系及相應金額。
5.存放境外資金運用損失累計超過1000萬美元的，企業應當在10個工作日內書面報告所在地外匯局。
6.境外賬戶收支涉及貿易信貸等業務的，企業應按照《細則》及本規程的相關要求進行貿易信貸等業務報告。
7.外匯局留存境外開戶行寄送的對賬單原件5年備查。


九、檔案與公告信息管理
項目名稱 管理內容 管理原則 注意事項
貿易企業檔案信息管理 檔案新增 1.外匯局為從事對外貿易的機構建立貿易企業檔案。
2.外匯局根據企業辦理名錄登記時提交的材料補充完善監測系統中的貿易企業檔案信息。 屬地管理原則 1.監測系統自動從公共檔案庫提取貿易企業檔案信息；外匯局可通過監測系統新增貿易企業檔案。對于監測系統中缺少檔案的企業，外匯局應當在確認其為本外匯局所轄企業后進行檔案信息的補充完善。
2.已建立貿易企業檔案的企業納入非現場監測。
檔案修改 外匯局根據企業辦理名錄變更時提交的材料修改相關貿易企業檔案信息。 外匯局通過監測系統進行企業檔案修改操作。
檔案注銷 企業因終止經營、被工商管理部門注銷或吊銷營業執照而被注銷名錄的，外匯局可注銷該企業的貿易企業檔案。 1.外匯局通過監測系統進行企業檔案注銷操作。
2.外匯局注銷企業名錄后，方可注銷該企業檔案。
3.注銷企業檔案時，監測系統將同步刪除該企業的特殊標識和聯合監管專用標識。
4.對于已注銷名錄的企業，自名錄注銷之日起一年內未再辦理名錄登記的，監測系統自動注銷其檔案信息。
金融機構檔案信息管理 網上開戶 需網上開戶的金融機構應向所在地外匯局提交情況說明。 屬地管理原則 1.外匯局通過監測系統進行金融機構網上開戶操作。
2.外匯局留存金融機構情況說明5年備查。
撤銷開戶 需撤銷網上開戶的金融機構應向所在地外匯局提交情況說明。 1.外匯局通過監測系統進行金融機構網上開戶撤銷操作。
2.外匯局留存金融機構情況說明5年備查。
公告發布 外匯局需對外發布的材料或信息。 屬地管理原則 1.外匯局通過監測系統發布公告。
2.發布對象限于轄內企業、金融機構和下屬外匯局。
留言管理 金融機構和企業可通過監測系統銀行端和企業端向外匯局咨詢業務和反饋意見。 屬地管理原則 外匯局應指定專人定期查看并處理企業和金融機構的留言。




附件4：

貨物貿易外匯收支信息申報管理規定


為規范貨物貿易外匯收支（以下簡稱“貿易收支”）信息申報業務，根據《國際收支統計申報辦法》及《貨物貿易外匯管理指引》，特制定本規定。
第一條 貿易收支信息申報憑證包括《境外匯款申請書》、《對外付款/承兌通知書》、《境內匯款申請書》、《境內付款/承兌通知書》、《涉外收入申報單》和《境內收入申報單》。
第二條 企業通過境內銀行發生貿易收支的，應當按照本規定填寫申報憑證，及時、準確、完整地進行貿易收付款核查專用信息申報。企業通過“國際收支網上申報系統（企業版）”完成申報的，可不填寫相關紙質申報單證。
第三條 對于企業向境內銀行提交的收付款申報憑證中的貿易收付款核查專用信息以及《境內匯款申請書》、《境內付款/承兌通知書》和《境內收入申報單》中基礎信息和申報信息，有關的填寫、報送、留存、審核要求參照《國家外匯管理局關于印發〈通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程〉的通知》（匯發[2010]22號）和《國家外匯管理局關于做好調整境內銀行涉外收付憑證及相關信息報送準備工作的通知》（匯發[2011]49號）等規定執行。
第四條 以匯款結算的貿易付款核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下付款、合同號、發票號、外匯局批件號/備案表號/業務編號等；以信用證、保函、托收等結算的貿易付款核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下付款、合同號、發票號、提運單號、合同金額、外匯局批件號/備案表號/業務編號等。
第五條 貿易收款的核查專用信息包括：本筆款項是否為保稅貨物項下收入、收入類型（僅限境外收款項下）、外匯局批件號/備案表號/業務編號等。
第六條 對于企業貿易項下的境內外收付款，境內銀行應于收付款后五個工作日內及時、準確、完整地通過國際收支網上申報系統（銀行版）向外匯局報送貿易收支信息。
第七條 境內銀行對已申報和傳送成功的信息進行數據修改或刪除的，應詳細記錄修改或者刪除原因，并留存相關憑證，以備外匯局對該類數據的現場核查。
第八條 對于企業境外賬戶的收入、支出和余額信息，應按照《貨物貿易外匯管理指引》及《貨物貿易外匯管理指引實施細則》等有關規定向國家外匯管理局報送數據。
第九條 本規定由國家外匯管理局負責解釋。
本規定自2012年8月1日起施行。以前規定與本規定相抵觸的，按照本規定執行。


附件5:

貨物貿易外匯監測系統（銀行版）
訪問設置手冊

各銀行應根據下述配置說明，結合本行實際情況制定本行的配置方案并下發各網點。
一、網絡設置
國家外匯管理局應用服務平臺（以下簡稱“應用服務平臺”）服務器IP地址為100.1.95.1，使用9101端口對外提供服務；國家外匯管理局貨物貿易外匯監測系統（銀行版）服務器IP地址為100.1.95.7，使用80端口對外提供服務。
各銀行需要開通本銀行網絡相關網絡端口，允許各銀行分支機構網點可以訪問應用服務平臺服務器（IP地址為100.1.95.1）的9101端口和貨物貿易外匯監測系統（銀行版）服務器（IP地址為100.1.95.7）的80端口。
網絡設置工作應首先完成，網絡設置工作由各銀行總行信息科技部門負責，以確保本銀行辦理貨物貿易外匯業務的銀行網點均能訪問貨物貿易外匯監測系統（銀行版）。
二、域名配置
各銀行網點通過應用服務平臺訪問貨物貿易外匯監測系統（銀行版），為此需根據本行的實際情況進行域名設置。具體如下：
（一）銀行網點不通過代理服務器的方式訪問應用服務平臺
1、打開目錄C:\WINDOWS\system32\drivers\etc，可以看到hosts文件，如圖2-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-1
2、用記事本打開hosts文件，在hosts文件中添加如下內容：
100.1.95.1 asone.safe
100.1.95.7 trademis.safe
添加完成后，如圖2-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖2-2
3、保存并關閉文件后，再次打開IE瀏覽器，在瀏覽器的地址欄中輸入http://asone.safe:9101/asone，回車后，即可正常訪問應用服務平臺。
（二）銀行網點通過代理服務器的方式訪問應用服務平臺
此種訪問方式的銀行，由總行信息科技部門負責設置代理服務器和訪問客戶端，使各銀行網點能夠通過域名正確的訪問應用服務平臺。
三、瀏覽器設置
通過應用服務平臺登錄和使用貨物貿易外匯監測系統（銀行版），首先需要對用戶客戶端的瀏覽器進行必要的設置。瀏覽器版本要求為IE6.0及以上，以下操作均以WINDOWS XP操作系統，瀏覽器IE8.0為例。
（一）受信站點設置
1、打開IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點擊“Internet 選項”，如圖3-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-1
2、在“Internet 選項”彈出窗口中，選擇“安全”頁，單擊選中“可信站點”，然后點擊右下“默認級別(D)”按鈕，設置受信任站點的安全級別為“低”。如圖3-2所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-2
3、點擊“站點(S)”按鈕，在可信站點維護窗口中添加應用服務平臺域名http://asone.safe和貨物貿易外匯監測系統域名http://trademis.safe（如果銀行通過代理服務器訪問，還需要添加有關的映射地址）。具體操作參見圖3-3和圖3-4。點擊確定保存設置并返回“Internet 選項”窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-3
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-4
4、最后在“Internet 選項”窗口點擊確定按鈕保存所有設置。
（二）兼容性視圖設置
如果瀏覽器是IE8版本，還應設置兼容模式，具體如下：
1、打開IE 8瀏覽器后，點擊瀏覽器“工具（T）”菜單，勾選“兼容性視圖”，如圖3-5所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-5
2、然后點擊“兼容性視圖設置”，在設置窗口中勾選“在兼容性視圖中顯示所有網站”。如圖3-6所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-6
（三）彈出窗口設置
打開IE瀏覽器，點擊“工具”—“彈出窗口阻止程序”，在下一級菜單中選擇“關閉彈出窗口阻止程序”，如圖3-7所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-7
（四）cookie設置
1、打開IE瀏覽器，選擇菜單“工具”，點擊“Internet 選項”。
2、在“Internet 選項”彈出窗口中，選擇“隱私”頁，點擊“高級”，以打開“高級隱私策略設置”窗口。如圖3-8所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-8
2、在“高級隱私策略設置”窗口中，勾選“替代自動cookie處理”和“總是允許會話cookie”，如圖3-9所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖3-9
四、Java運行環境（JRE）安裝
要正常使用貨物貿易外匯監測系統中的打印功能，需要在用戶計算機上安裝Java運行環境。可以選擇第一次使用系統打印功能時安裝，或者事先手工下載并安裝。Java運行環境只需要安裝一次，打印功能即可以使用。
如果選擇第一次使用系統打印功能時安裝，具體方法如下：
1、在使用本系統中的任意一個打印功能時，如果沒有安裝Java運行環境，會出現如圖4-1所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-1
2、在圖3-1所示窗口點擊【確定】按鈕后，在IE頂部的提示框中，右鍵選擇“下載文件”，如圖4-2所示。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-2
3、出現圖4-3所示窗口，點擊【重試】按鈕。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-3
4、此時系統會出現一個空白頁。重新通過系統菜單進入需要使用的功能，再次打印，系統會出現如圖4-1所示窗口，點擊【確定】按鈕后，將出現如圖4-4所示窗口。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-4
5、在圖4-4所示窗口中點擊【運行】按鈕，直接安裝java運行環境；或者點擊【保存】按鈕，將安裝程序下載到本地，然后再執行安裝。
6、安裝java運行環境后，在系統中第一次使用打印功能時，系統將提示以下信息，如圖4-5所示窗口：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖4-5
選中“始終信任此發行者的內容”，點擊【運行】按鈕，系統將打開打印預覽界面。今后再次使用打印功能時，將不再出現上述提示信息。
五、用戶管理及權限分配
（一）登錄應用服務平臺
銀行網點的業務管理員用戶（ba）在IE瀏覽器中輸入應用服務平臺的訪問地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網點的機構代碼（金融機構標識碼），用戶代碼（ba）和用戶密碼，登錄系統，如圖5-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-1
業務管理員用戶（ba）登錄到系統中后，在選擇應用的界面中選擇“國家外匯管理局應用服務平臺”，將進入用戶角色管理界面。
（二）添加業務操作員并分配權限
在如圖5-2所示用戶角色管理界面中，點擊“業務操作員維護”菜單，進入業務操作員維護操作界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-2
在如圖5-3界面中，點擊“增加（A）”按鈕，進入添加業務操作員界面。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-3
在如圖5-4所示的添加業務員操作界面中，輸入用戶代碼、用戶名稱、聯系電話、郵箱地址、初始密碼，其中用戶代碼、用戶名稱、初始密碼為必填項，用戶代碼不能重復，在角色分配區域的“未分配的角色列表”中選擇“貨物貿易外匯網上業務”，然后選擇“>”將該角色添加到“已經分配的角色列表”中，再點擊“保存（S）”按鈕，系統提示“業務操作員增加成功”。至此，成功添加了業務操作員并為其分配了業務操作權限，該業務操作員可以訪問貨物貿易外匯監測系統（銀行版）并使用相關功能。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖5-4
說明：對于業務操作員用戶已經存在的，若需要使用貨物貿易外匯監測系統（銀行版），則只需要由業務管理員用戶（ba）通過“用戶角色管理->業務操作員維護->權限修改”功能為該業務操作員分配“貨物貿易外匯網上業務”角色即可。
六、訪問系統
（一）登錄貨物貿易外匯監測系統
銀行網點的業務操作員用戶在IE瀏覽器中輸入應用服務平臺的訪問地址http://asone.safe:9101/asone/，輸入本網點的機構代碼（金融機構標識碼），業務操作員用戶代碼和用戶密碼，點擊“登錄”。
用戶第一次登錄應用服務平臺后，系統會提示“用戶初始登錄，必須修改密碼才能登錄”，在修改用戶密碼界面中，輸入原密碼和新密碼后修改用戶密碼，成功后提示“密碼修改成功”，確定后進入選擇應用界面。如圖6-1所示：
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-1
在如圖6-1所示的選擇應用界面中，選擇“貨物貿易外匯監測系統（銀行版）”，進入如圖6-2所示的業務操作界面，
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-2
（二）訪問測試
在如圖6-2所示的銀行業務操作界面中，選擇“企業信息查詢”，如圖6-3所示，出現該功能的初始頁面，則說明系統能夠正常訪問。
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/law_detail.jsp?ID=80302000000000000,43&id=4
圖6-3

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